Kunnanhallitus
Pöytäkirja 21.08.2023/Pykälä 222

Khall 21.08.2023 § 222  

326/02.02.00/2023  

Valmistelija kunnanjohtaja Jussi Rämet (p. 044 497 0001):

Muhoksen kunnan valtuusto on kokouksessaan 19.6.2023 § 31 talousarvion 2024 ja -suunnitelman 2025-2026 laadintaohjeen ja -aikataulun hyväksymisen yhteydessä päättänyt, että toimialakohtainen sitova raami vuodelle 2024 annetaan elokuussa.

Konsernipalvelut on laatinut talousarvioraamin toimialojen talousarvion laadinnan tueksi. Talousarvioraamin verorahoituksen pohjana on oletus veroprosenttien pysymisestä ennallaan, ja vuoden 2024 verorahoituksen arvioinnissa on hyödynnetty viimeisimpiä Kuntaliiton vero- ja valtionosuusennusteita (julkaistu 4/2023). Raamin pohjana ovat talousarvio 2023 vuoden 2023 aikana hyväksyttyine muutoksineen sekä arviot loppuvuoden menojen kehityksestä.

Vuoden 2024 raamipohjan laskennassa on huomioitu vuonna 2024 tulevien palkkojen sopimuskorotusten vaikutus (keskimäärin 3 %) sekä tasausmaksun muutos vuosien 2023-2024 välillä. Palkkojen sopimuskorotusten, tasausmaksun muutoksen sekä verorahoitusennusteiden pohjalta talouden tasapainottamisen tarve vuodelle 2024 on noin 1,5 miljoonaa euroa. Tasapainottamistavoite on raamissa jaettu toimialoille toimialojen vuoden 2023 talousarvion toimintakatteiden suhteessa.

Kuntaliitto päivittää verotulo- ja valtionosuusennusteita elo-syyskuun vaihteessa. Toimialoja on ohjeistettu valmistelemaan yhteenvetoa vuoden 2024 suuremmista toiminnallisista muutoksista sekä niiden taloudellisia vaikutuksia. Lisäksi toimialoja on ohjeistettu jatkovalmistelemaan talouden tasapainottamisen toimenpiteitä. Talousarvioraamia tullaan päivittämään kun toiminnallisten muutosten ja talouden tasapainottamisen toimenpiteiden euromäärät tarkentuvat sekä verorahoitusennusteet päivittyvät. Päivityksen yhteydessä tarkennetaan myös talouden tasapainottamisen tavoitteen 1,5 milj. euroa allokointia toimialojen välillä.

Esittelijä kunnanjohtaja Jussi Rämet

Päätösesitys Kunnanhallitus päättää esittää valtuustolle, että talousarvioraami 2024 hyväksytään toimialakohtaisesti talousarvion laadintaa ohjaavana siten, että raamia päivitetään talousarviovalmistelun edetessä.

Käsittely  Kunnanjohtaja selosti asiaa kokouksessa.

Päätös Kunnanhallitus hyväksyi kunnanjohtajan esityksen.

_______________ 

Merkittiin pöytäkirjaan, että asiakohdan päätöksenteon jälkeen kunnanhalltuksen kokous keskeytettiin tauon ajaksi - tauko klo 18.22-18.38.

_______________